出纳工作的管理【精选3篇】

出纳工作的管理 篇一

出纳工作的管理是一个企业财务管理中至关重要的环节。出纳作为财务部门的核心人员之一，负责处理企业的资金流动，确保资金的安全和正确使用。在这篇文章中，我们将探讨出纳工作的管理和重要性。

首先，出纳工作的管理对于企业的财务稳定和运营至关重要。出纳需要准确记录和管理企业的资金流动，包括收入、支出、汇款和存款等。只有通过有效的管理，才能保证企业的资金安全和准确性。出纳需要确保资金的正确流向，并及时报告任何异常情况，以避免财务风险的发生。

其次，出纳工作的管理对于企业的预算控制和成本管理非常重要。出纳需要按照企业的预算计划，合理安排和使用资金。他们需要与其他部门密切合作，了解各项支出和成本，并确保按照预算规定进行支出。出纳还需要定期与财务部门和管理层进行沟通，及时报告预算执行情况，并提出改进建议。

此外，出纳工作的管理还涉及到与供应商和客户的关系管理。出纳需要与供应商保持良好的合作关系，确保及时支付账款，并协调解决任何纠纷和问题。出纳还需要与客户进行资金结算和收款，确保账款的及时回收。他们需要处理各种支付方式，并确保支付的安全和准确性。

最后，出纳工作的管理还需要使用适当的工具和技术来提高工作效率和准确性。出纳需要熟悉财务软件和系统，以便更好地管理和跟踪资金流动。他们还需要了解最新的财务管理技术和趋势，以保持工作的竞争力和高效性。

综上所述，出纳工作的管理对于企业的财务稳定和运营至关重要。出纳需要准确记录和管理企业的资金流动，合理安排和使用资金，并与供应商和客户保持良好的关系。出纳还需要使用适当的工具和技术来提高工作效率和准确性。只有通过有效的管理，才能保证出纳工作的顺利进行，为企业的发展做出贡献。

出纳工作的管理 篇二

出纳工作的管理是企业财务管理中至关重要的一环。在这篇文章中，我们将讨论出纳工作的管理策略和方法。

首先，出纳工作的管理需要建立健全的内部控制制度。出纳需要遵循企业的财务管理政策和规定，确保资金的安全和正确使用。建立严格的报销制度和审批流程，确保每一笔支出都经过合理的审批和核对。另外，出纳还需要定期进行财务检查和内部审计，发现并纠正任何潜在的错误和问题。

其次，出纳工作的管理需要加强团队合作和沟通。出纳需要与财务部门和其他部门密切合作，及时了解各项支出和收入，并确保准确记录和报告。他们需要与供应商和客户保持良好的沟通和协调，解决任何潜在的问题和纠纷。此外，出纳还需要与管理层定期沟通，及时报告工作进展和财务情况。

此外，出纳工作的管理需要注重风险管理和防范。出纳需要警惕各种财务风险，如假冒账款、内部盗窃等，并采取相应的措施来防范和应对。他们需要建立健全的风险管理制度和内部控制措施，确保资金的安全和准确性。

最后，出纳工作的管理需要持续学习和提升自身能力。出纳需要不断学习和掌握最新的财务管理知识和技术，以适应不断变化的市场环境和业务需求。他们需要参加培训和学习机会，不断提升自己的专业素养和技能。

综上所述，出纳工作的管理需要建立健全的内部控制制度，加强团队合作和沟通，注重风险管理和防范，并持续学习和提升自身能力。只有通过有效的管理策略和方法，才能确保出纳工作的顺利进行，为企业的财务稳定和发展做出贡献。

出纳工作的管理 篇三

出纳工作的管理

出纳日常工作管理办法 第一章 总则

1.为了加强公司对出纳日常工作的规范与管理，根据公司实际情况，特制定本制度。

2.公司本部及所属子公司、分公司均须遵守本办法。

第二章 出纳日常业务的处理

1.本处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业。

2.为便于零星支付起见，可设零用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其零用金由出纳经营。

3.零用款项的支付，由零用金保管员凭支付证明单付款，此项支付证明单是否符合规定，零用金保管员应负责审核。

4.零用金的拨补应由零用金保管员填“零用金补充申请单”两份，一份自存，一份会同所有支出凭证并呈会计部门请款。

5.除零用金外，本公司一切支付由会计部门根据原始凭证编制支出传票，办理审核后呈主管及总经理核定后支付。

6.本公司出纳根据会计部门编制经总经理核准的支出传票，办理现金、票据的支付、登记及转移。

7.除零用金外，所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相符、领款人的印鉴是否相符，如有疑问应查明后方能支付。

8.凡一次支付未超过1 000元者经由零用金支付外，其余一律开抬头画线支票支付。

9.出纳人员对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付收款人或厂商，本公司人员不得代领;如因特殊原因必须由本公司人员代领的，需经总经理核准。

10.本公司一切支付，应以处理妥善的传票或凭证为依据，任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。

11.支付款项应在传票上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。

12.本公司支付款项的付款程序，悉依照下列步骤办理：

(1)原始凭证的审核：

①内购、工程发包款：应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、器材的`验收单并附请购单经有关单位签章证明及核准，方可送交会计部门开具传票。

②预付、暂付款项：应根据合同或核准文件，由总办单位填具清款单，注明合同文件字号，呈报核准后送交会计部门开具传票。

③一般费用：应根据发票、收据或内部凭证，经有关主管签章证明及核准，方可送交会计部门开具传票。

(2)会计凭证的核准：

①会计部门应根据原始凭证开具传票。

②会计部门开具传票时，应先审核原始凭证是否符合税务法令及公司规定的手续。

③传票经主管及总经理核准后，送交会计部门转出纳办理支付事宜。

13.有关船务运费、外汇结汇款、栈租以及各项费用等支出款，应填具“清款单”，检附输入许可证影印本，送交会计部门以“预付”或“暂付”方式制票转出纳办理支付。前款项可由经办人员直接向出纳签收，必须于支付后7日内向会计部门办理冲转手续。

14.本公司各项支出的付款日期如下：

(1)国内采购货品的付款，每月25日付款一次(星期日及法定假日顺延);但以原始

(2)一般费用的付款：经常发生的费用，仍以前项期限办理，每天支付的，以原始凭证齐全并经核准日为限。

(3)薪金的付款：

①职员每月10日。

②作业员分10日、25日2次。因特殊情况需提前支付者，得由经办部门另行签呈主管转呈总经理批准后，再予支付。

15.会计部门支付款项倘有扣缴情况时，应将代扣款项于次月10日前填具政府规定的报缴书向公库缴纳，并以影印本一份附于传票后;凡有扣缴税款及免扣缴应申报情况者，会计部门应于次年1月底前填具政府规定的凭单向稽征机关申报，并将正、副本交各纳税义务人。

16.薪金的支付，应由总务人事单位根据考勤表编制“薪金表”，于付款期限前一日送交会计部门。

17.业务部门于收到货款后，应将其中所收货款解缴出纳，出纳应将解缴凭证送交会计部门，并据以编制传票。

18.为便于办理薪资扣缴申报起见，本公司员工应于每年度开始1个月内及新进人员报到时，填报“薪金所得受领人抚养亲属申报表”，由会计部门收执，作为所得税扣缴申报的依据;会计部门应就每一员工给付薪金及扣缴情况填载于“各类收入扣缴资料登记表”上，作为日后扣缴申报之用。

19.凡依法应扣缴的所得税款及依法应贴用印花税票，若因主办人员的疏忽发生漏扣、漏报、漏贴或短扣、短报、短贴等情况以致遭受处罚者，以及劳工保险费的滞缴情况，其滞纳金及罚金应由主办人员及其直属主管负责赔偿。

第三章 附则

1.本办法由公司总经理办公会负责解释。

2.本办法自颁布之日起施行。