公司内部财务管理制度(精彩3篇)
公司内部财务管理制度 篇一
随着经济的发展和企业规模的扩大,公司内部财务管理制度变得越来越重要。一个良好的财务管理制度不仅可以帮助企业提高财务决策的准确性和效率,还可以确保企业财务活动的合规性和安全性。因此,建立和完善公司内部财务管理制度势在必行。
首先,公司内部财务管理制度应包括财务决策的规范和流程。这包括制定决策的权限和责任分工,确保决策的公正和透明。同时,制度还应规定财务决策的程序和流程,包括决策的准备、讨论和审批过程,以及决策的执行和监督。通过规范和流程的制定,可以确保财务决策的科学性和合理性,避免主观随意和个人偏见。
其次,公司内部财务管理制度还应包括财务信息的收集、记录和报告。财务信息的收集包括企业内部和外部的财务数据的获取和整理,确保财务信息的准确和完整。财务信息的记录包括财务会计的核算和记录,确保财务信息的真实和可靠。财务信息的报告包括财务报表的编制和披露,确保财务信息的透明和可理解。通过收集、记录和报告财务信息的规范,可以提高财务信息的质量和及时性,为企业决策提供可靠的依据。
最后,公司内部财务管理制度还应包括财务风险的管理和控制。财务风险包括市场风险、信用风险、流动性风险等。公司应建立起有效的财务风险管理制度,明确风险管理的目标和责任,制定风险管理的方法和措施。同时,公司还应建立起财务风险控制制度,包括风险控制的限额和措施,确保财务风险的可控和可承受。通过财务风险的管理和控制,可以降低企业的财务风险,提高企业的经营稳定性和盈利能力。
综上所述,公司内部财务管理制度对于企业的健康发展至关重要。一个良好的财务管理制度可以提高财务决策的准确性和效率,确保财务活动的合规性和安全性。因此,公司应重视财务管理制度的建立和完善,确保其适应企业发展的需要,为企业的可持续发展提供有力的支持。
公司内部财务管理制度 篇二
随着企业规模的扩大和市场竞争的加剧,公司内部财务管理制度的建立和完善成为了企业发展的重要任务。一个良好的财务管理制度可以帮助企业提高财务决策的准确性和效率,降低财务风险,确保企业财务活动的合规性和安全性。因此,公司应积极探索适合自身情况的财务管理制度,并不断完善和优化。
首先,公司内部财务管理制度应注重规范和流程的制定。规范和流程的制定可以确保财务决策的公正和透明,避免主观随意和个人偏见。同时,规范和流程的制定还可以提高财务决策的科学性和合理性,避免决策的随意性和盲目性。因此,公司应根据自身情况,制定适合的规范和流程,确保财务决策的准确和有效。
其次,公司内部财务管理制度应注重财务信息的收集、记录和报告。财务信息的收集包括企业内部和外部的财务数据的获取和整理,确保财务信息的准确和完整。财务信息的记录包括财务会计的核算和记录,确保财务信息的真实和可靠。财务信息的报告包括财务报表的编制和披露,确保财务信息的透明和可理解。通过财务信息的规范收集、记录和报告,可以提高财务信息的质量和及时性,为企业决策提供可靠的依据。
最后,公司内部财务管理制度应注重财务风险的管理和控制。财务风险包括市场风险、信用风险、流动性风险等。公司应建立起有效的财务风险管理制度,明确风险管理的目标和责任,制定风险管理的方法和措施。同时,公司还应建立起财务风险控制制度,包括风险控制的限额和措施,确保财务风险的可控和可承受。通过财务风险的管理和控制,可以降低企业的财务风险,提高企业的经营稳定性和盈利能力。
综上所述,公司内部财务管理制度对于企业的健康发展至关重要。公司应积极探索适合自身情况的财务管理制度,并不断完善和优化。通过规范和流程的制定,财务信息的收集、记录和报告,以及财务风险的管理和控制,可以提高企业财务决策的准确性和效率,确保财务活动的合规性和安全性,为企业的可持续发展提供有力的支持。
公司内部财务管理制度 篇三
2020最新公司内部财务管理制度
在现在社会,需要使用制度的场合越来越多,制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。那么你真正懂得怎么制定制度吗?以下是小编整理的公司内部财务管理制度,希望能够帮助到大家。
一、会计岗位职责
1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账,规定,严格财经纪律,做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明,每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表,完整地反映财务状况,并按季度进行财务分析。
3、责会计核算,特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点,做到账帐相符,账实相符,发现不符,必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨,按规定计算折旧费用,确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责
1、负责现金及银行转账票据的收付,不得积压,按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度,库存现金按规定限额执行,不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证,按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票,办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续,不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账,保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票,支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况,每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月10日前,将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对,编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙,密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定
1、公司的.固定资产,包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等,其财务管理和计提折旧,由财务室负责。
2、每年年终必须进行一次固定资产盘点,做到实物和账表记录相符,核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的,要查明原因,明确责任,做出适当处理。
3、购置固定资产,必须有经批准的购置计划;购置时,经领导批准,可借用限额支票在计划范围内使用。
4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。
四、印章使用的管理
1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管,财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。
2、保管人员必须坚守职责,未经领导批准,不得将印章带出办公室,不得私用,不得委托他人代管。
3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上,严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。
五、公司员工差旅费的规定
1、职工因公出差,按财政部有关文件规定,一律乘座火车,可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者,必须报总经理批准方可乘座,否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。
2、在途补助。乘座火车和轮船每人每天按20元补贴,乘座长途汽车6小时及以上的,可按在途标准补贴20元。
3、员工每人每天按80元标准住宿,出差住宿按天数计算;副总经理以上实报实销,所住宾馆不得超过三星级。
4、住勤伙食补贴,每人每天20元标准。
5、市内交通补贴,每人每天10元标准。
6、公差人员报销差旅费,必须在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费,否则作为挪用公款处理。
六、物资采购规定
1、各部门根据每年物资的消耗率、损耗率进行预测,于每年十二月中旬编制采购计划和预算,报财务室审核。
2、计划外采购或临时增加的项目,也要制定计划或报财务室审核。
3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核
,经审核的计划交行政部门监督实施。4、采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理;大宗用品或长期需用的物资,必须向3家以上供应商摸底询价,并签定供货协议。
5、计划外和临时少量急需品,需经总经理批准后,方可采购。
6、采购人员采购物资付款,价值在500元以上的,使用转账支票或委托银行付款;价值在500元以下的,可以支付现金。
7、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转账支票。若由采购人领空白转账支票与对方结账的,转账支票必须限额。
8、物资采购价值超过500元,卖方要求付现金的,必须由财务室审查,经批准后,方可付款。
七、公文及合同的管理规定
1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅,总经理签发。
2、以公司名义对内、对外签定的合同,统一由财务室负责办理,并在办理完毕后将原件分类存档,以便随时备查。
八、财务审批、报销规定
1、公司各部门应根据工作需要,事先拟订支出计划,报总经理同意后,再由经办人按规定办理借支或报销手续。
2、公司员工报销,需下列审批程序:经办人—部门经理签字—总经理签字—出纳付款。
3、上述开支的必须支出,如果总经理不在,需经电话请示总经理同意后,方可予以支出,待总经理回到公司后再予补签。
4、员工个人因私借款一律不予批准。