会计、出纳工作职责【优选6篇】

会计、出纳工作职责 篇一

会计和出纳是财务部门中非常重要的两个职位，他们的工作职责各有不同，但都是为了保证公司财务运营的正常进行。下面我将分别介绍会计和出纳的工作职责。

首先，会计的工作职责主要包括以下几个方面：

1. 记账和核算：会计要负责记录并核算公司的财务数据，包括收入、支出、资产、负债等。他们需要按照会计准则和政府的财务规定进行准确的记账和核算。

2. 编制财务报表：会计需要根据公司的财务数据编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。这些报表反映了公司的财务状况和经营业绩，为公司的决策提供重要依据。

3. 税务申报：会计需要按照税法的规定，及时申报和缴纳各项税费。他们需要了解相关的税法法规，确保公司的税务合规。

4. 财务分析：会计需要对公司的财务数据进行分析，了解公司的经营状况和财务风险。他们可以通过财务指标和比率来评估公司的盈利能力、偿债能力、运营效率等。

接下来，我们来看看出纳的工作职责：

1. 现金管理：出纳需要负责公司现金资金的管理和运用。他们需要进行现金的收付、保管和记录，并确保现金的安全和准确性。

2. 银行业务：出纳需要处理公司的银行业务，包括开设和管理银行账户、办理汇款和结算、处理票据等。他们需要与银行保持良好的合作关系，确保公司的资金流动顺畅。

3. 报销管理：出纳需要审核和处理员工的费用报销。他们需要核对报销单据的真实性和合规性，确保公司的费用支出符合规定。

4. 资金预测：出纳需要预测公司的资金需求，及时做好资金安排和调配。他们需要分析公司的收入和支出情况，合理安排资金的使用，以确保公司的资金充足。

综上所述，会计和出纳是公司财务部门中不可或缺的角色。会计负责财务数据的记录和核算，编制财务报表，进行财务分析；出纳则负责现金管理，处理银行业务，管理员工的费用报销，预测和安排资金。他们的工作协同合作，共同维护公司的财务稳定和发展。

会计、出纳工作职责 篇三

　　（一）会计与会计工作会计的意思就是核算，是指对发生的经济业务的核算，也就是对涉及钱出钱人业务的计算，并把这些信息提供给使用者。说专业一点，会计是以货币为主要计量单位，以凭证为依据，借助于专门的技术方法，对一定单位的资金运动进行全面、综合、连续、系统地核算与监督，向有关方面提供财务信息、参与经营管理、旨在提高经济效益的一种经济管理活动。会计负有两大职能：一是会计核算，另一个是会计监督。会计核算就是对经济活动进行记录、计算、分类、汇总，将经济活动的内容转换成真实、正确、完整、系统的会计信息，成为能够在会计报告中概括并综合反映经济活动状况的会计资料。会计监督是指通过采用计划、预算、定额等方法对经济活动进行监督、控制、分析和评价，促使经济活动按照规定的要求进行，实现预期目标。从事会计工作、处理会计业务、完成会计任务的.人员，称为会计人员。会计人员的基本职责是：负责具体审核和办理财务收支，编制记账凭证，登记会计账簿，编制会计报表和办理其他会计事项。

　　（二）小型企业会计岗位设置及职责范围小型企业一般经营范围小，管理方法单一，会计只是企业管理组织中的一个岗位，不像大中型企业那样把会计作为一个职能部门设置。因此，小型企业会计岗位工作人员较少，但是，小型企业最少应设一个会计员和一个出纳员，以便相互控制，以保证公司财产的安全完整。根据钱账分设原则，会计和出纳不能由一人同时兼任，企业领导也不宜兼任出纳。小型企业会计与出纳岗位各有其职责范围，具体如下：

　　1、会计的岗位职责范围（1）编制、审核会计凭证；（2）登记总分类账及明细分类账；（3）定期对账、定期清查财产；（4）编制财务会计报表；（5）核算成本；（6）办理其他会计事项。

　　2、出纳岗位职责范围（1）记录、保管现金、票据及银行存款等事项；（2）签发支票、本票、汇票后送交会计核准并盖印鉴章，保管空白支票、本票、汇票等有关资金往来票证；（3）处理财务收支事项，在每日业务量大的情况下要做好每日汇总报表，以便会计及时掌握财务收支状况；（4）处理债权、债务的收支业务。在业务发生频繁的情况下，还需每日填制债权、债务收支业务日报表；（5）所得税申报、扣缴业务处理；（6）备用金核付；（7）其他一切与现金出纳有关的业务处理。

会计、出纳工作职责 篇四

　　1、保管库存现金，每日做好现金盘点，确保帐实相符

　　2、现金收支业务严格依据财务制度规定执行，确保现金收支金额与原始单证纪录相符

　　3、现金日记账及时、正确登记，现金要日清月结

　　4、妥善保管有价证券、有关票据、财务专用章等

　　5、银行收付款业务严格遵守《票据法》和财务制度规定，确保银行收支金额与原始单证纪录相符

　　6、妥善保管正确使用企业网上银行操作员加密钥匙，保证网上支付安全性、准确性

　　7、每月负责对工资卡进行审核，并上传银行工资支付系统按期、准确发放

　　8、对各类原始凭证进行分类整理，并编制记账凭证

会计、出纳工作职责 篇五

　　1、根据审核无误的现金收付凭证，登记银行日记账，编制资金收支日报表。

　　2、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账。现金的账面余额要及时和银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对于未达账款，要及时查询。

　　3、设置发票登记簿，明确专人保管，专人填开，并设置专门存放发票的场所。

　　4、设置银行存款日记账，根据审核后的原始凭证填制记账凭证，逐日逐笔登记，做到内容齐全，数字准确，摘要清楚，签名完整，符合记账要求，日清月结，账款相符，并结出余额。

　　5、OA与金蝶系统付款流程下行。

　　6、银行和税务相关工作：开户，变更，注销；工商调档；银行对账；凭证装订等。

会计、出纳工作职责 篇六

　　1、负责公司的账务处理、记账、对账，付款、检查、分析、审核、过账、开票，报税；

　　2、负责公司各类报表的出具，编制会计报表，对接总部财务；

　　负责公司各类计提、摊销等账务处理工作；

　　3、负责会计工作的指导、督促、检查及考核；

　　4、支付外包业务供应商社保公积金、服务费；

　　5、汇缴内部员工、客户社保、公积金；

　　6、编制考勤表、工资表，发放内部员工薪资、客户薪资代发；

　　7、报销员工差旅费、邮寄费、交通费等日常费用；

　　8、审核支付房租、物业费、水电费、电话费、保洁费等；

　　9、核对审核代理、派遣、招聘业务对账明细；

　　10、负责同其他部门与会计工作的相关事宜的协调沟通；

　　11、公司其他类行政事物。

　　12、临时性事务。