内部控制规章制度范本(精简6篇)
内部控制规章制度范本 篇一
随着现代企业的不断发展，内部控制变得越来越重要。为了确保企业的运作能够高效、规范、合法，许多企业开始制定内部控制规章制度。本文将介绍一个典型的内部控制规章制度范本，以供企业参考。
一、制度目的
该制度的目的是确保企业的财务报告准确可靠，防止财务舞弊，并最大程度地保护企业的资产利益。
二、制度范围
该制度适用于企业的所有部门和员工。
三、制度内容
1. 职责分工：明确各部门的职责和权限，并确保各部门之间的相互独立和互相监督。
2. 资产管理：建立资产清单，定期盘点核对，确保资产的安全和完整。
3. 财务报告：规定财务报告的编制流程和要求，确保财务报告的准确性和及时性。
4. 风险控制：制定风险评估和控制措施，预防和应对各种潜在风险。
5. 现金管理：建立现金管理制度，规定现金的收付流程和管理要求，确保现金的安全和有效使用。
6. 采购管理：规定采购流程和要求，确保采购的透明和合规。
7. 人事管理：建立完善的人事管理制度，包括招聘、培训、绩效评估等，确保员工的素质和能力。
8. 内部审计：建立内部审计制度，定期对各项制度的执行情况进行审计，发现问题并提出改进意见。
9. 外部合规：确保企业的经营活动符合法律法规和相关规定，建立合规管理制度。
四、制度执行
1. 制度的执行由企业的高级管理层负责，他们要确保员工了解和遵守制度的要求。
2. 需要制定明确的执行细则，明确责任人和执行时间表。
3. 对违反制度的行为进行惩处，确保制度的有效执行。
本文介绍了一个典型的内部控制规章制度范本，企业可以根据自身情况进行调整和完善。制定和执行内部控制规章制度可以帮助企业建立健全的管理体系，提高运作效率，降低风险，增强企业的竞争力。
内部控制规章制度范本 篇二
内部控制是现代企业管理的重要组成部分，制定和执行内部控制规章制度对于企业的发展至关重要。本文将介绍另一个典型的内部控制规章制度范本，供企业参考。
一、制度目的
该制度的目的是确保企业的运作具有高效性、合规性和可持续性，保护企业的利益和声誉。
二、制度范围
该制度适用于企业的所有业务活动和相关方。
三、制度内容
1. 风险管理：建立完善的风险管理制度，包括风险评估、风险控制和风险应对措施。
2. 财务管理：确保财务报告的准确性和完整性，建立财务管理制度和财务审计制度。
3. 资产管理：建立资产管理制度，包括资产清单、资产使用和处置等方面的规定。
4. 采购管理：规定采购流程和要求，确保采购的透明性和合规性。
5. 信息安全：建立信息安全管理制度，包括信息保护、网络安全和数据备份等方面的规定。
6. 人力资源管理：规定人力资源的招聘、培训、绩效评估和福利待遇等方面的要求。
7. 内部审计：建立内部审计制度，对各项制度的执行情况进行定期审计和评估。
8. 外部合规：确保企业的经营活动符合法律法规和相关规定，建立合规管理制度。
四、制度执行
1. 制度的执行由企业的高级管理层负责，他们要确保员工了解和遵守制度的要求。
2. 需要制定明确的执行细则，明确责任人和执行时间表。
3. 对违反制度的行为进行惩处，确保制度的有效执行。
本文介绍了另一个典型的内部控制规章制度范本，企业可以根据自身情况进行调整和完善。制定和执行内部控制规章制度有助于企业健康发展，提高管理水平，增强竞争力。企业应该重视内部控制，加强制度建设，不断完善内部管理，确保企业的健康稳定发展。
内部控制规章制度范本 篇三
为了进一步严肃财经纪律，加强机关财务管理，达到节减支出、合理负担、保障各项工作正常运转的目的，特制定本制度。
一、公用经费实行“厉行节约，量入为出；保证重点，兼顾其他；统一管理，严格审批”的管理办法。
二、委机关各科室业务费开支一律集中由局财务室管理，各科室不得自行设立现金和费用支出账户。委财务室必须在每月10日前向局领导通报上月经费收支情况，正确反映收支结果，定期进行财务分析。
三、委各项经费支出，坚持先报告后审批，先批后用的原则，实行书记“一支笔”审批。每张票据有经手人、审批人，做到手续齐全。
四、严格现金管理。发生现金业务时，必须实行规定范围内提取现金额度。库存现金严格执行有关部门规定的限额。
五、加强银行存款账户管理。办理存入业务时，经办人要对票据进行审核，审核无误后方可填制记账凭证；办理支付业务时，经办人要凭经过领导审批、审核、经手人签字（或盖章）的票据办理转款；办理拨款业务时，经办人员要根据计划，凭经过领导审批、股长审核的收款单位收据办理拨款；办理结算业务时，经办人要凭经过收款单位领导审批，代办员、经手人签字（或盖章），主任审核签字的票据办理付款。并提高对原始凭证审核管理，随时向主管领导提供存款余额等信息。
六、严格财务审批程序。各类专项拨款、指标外拨款必须经县领导、委领导审批，各项指标内拨款必须经委领导。
七、加强印鉴、支票管理。财务印鉴、支票管理实行内控制度。财务公章、转账支票由会计保管；
八、杜绝借用公款。凡委机关干部、职工因公出差或其他特殊情况需要借用公款的，需本人自行垫付，公事结束后将原始凭证按时上交财务，并按财务规定执行报销。
九、办公用品由办公室统一采购。各股室无自行采购权。小额采购办公用品，由办公室人员采购；各科室特殊需要的大额物品，由相关科室提出申请，经分管书记同意，书记批准。
十、加强财务监督。财会人员必须严格执行《会计法》，以身作则，遵守各项规章制度和财经纪律。发现违反本财务制度的行为，视其情节给予责任人相应的纪律处分，通报批评并取消相关科室、相关责任人当年评先、评优资格。
内部控制规章制度范本 篇四
根据国家有关财务规章制度、司法局文件以及本事务所章程的'有关规定，制定本所财务制度。
一、经费管理办法：
１．本所实行帐户单立，独立核算，自收自支，结余留用，经费收支自觉接受市司法局管理、监督、检查的财务管理制度。
２．本所聘用合格的财务管理人员进行财务管理。严格遵守财经纪律。按市司法局统一规定设置帐簿。按规定时间和要求报送会计报表。
３．律师承办各项法律事务按国家统一规定收费。
４．本所依法缴纳营业税、所得税，并向市司法局和市律师协会缴纳管理费、会费。
５．本所收入在缴纳税款及管理费、会费后其他各项支出比例如下：
（１）__％用于本所人员的工资、奖金及各种补贴费用；
（２）__％为事业发展基金，主要用于业务办公费用，设备购置费用，基本建设费用；
（３）__％为集体福利基金，含住房基金、风险基金等；
（４）__％为医疗基金；
（５）__％为业务培训基金；
（６）__％为储备基金；
（７）__％为主任基金；
二、财务管理权限
１．本所实行民主理财，财务公开的财务管理制度。
本所合伙人会议有权决定本所重大财务开支。本所授权主任批准一般的财务开支。会议有权拒绝所主任和合伙人违反国家法律、法规的不合理的财务开支决定。
２．主任批准的财务开支的权限为：
（１）办公费、交际费、差旅费等日常性开支；
（２）工资、提成、奖金；
（３）二千元以下（含本数）非经常性开支。
３．合伙人会议审批财务开支的权限：
（１）购置固定资产的开支；
（２）二千元以上非经常性开支。
三、本所律师承办各项律师业务、收取费用必须经本所统一办理，不准自行收费和开具收据。
四、本所收取的外汇收入（含外汇人民币），应严格按国家有关外汇管理规定存于银行，使用时依法办理报批手续。
五、差旅费收支：
（１）要本着从业清廉，减轻委托人负担的原则。
（２）律师承办各类业务，差旅费由委托人承担，结算时凭单据与委托人结算。如果需要向本所财务预借差旅费，完毕后凭单据报销。
六、本所主任主管财务工作。本规定未尽事宜由律师会议决定。
内部控制规章制度范本 篇五
一、预算制度
1、每年12月份，学校制订出第二年财务开支预算，每年春期开学和秋期开学，再视其情况，具体修订预算表。
2、除常规开支以外的大额经费开支，应写处书面报告交中心学校校长，在中心学校校长研究同意后，才能纳入预算内开支。
3、每年的开支，不得超出当年的收入。
4、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长中心校批准，不予以报销。
二、统一审批制度
1、审批权限
（1）、开支200元以内，由校长审批；
（2）、开支200元以上，原则上需经教代会表决通过，由校长负责审批。
2、审批程序
（1）所有项目资金开支，先由经办人签字，再由证明人签字，最后由校长签字报销。
（2）对不合理的开支和未经审批的开支，报账员不得付款，报账员不能入帐，并及时向学校领导反映。教职工不得无理纠缠报账员。
三、各类费用报销制度
1、会议费、活动费及招待费的管理
（1）学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经教代会研究同意并决定后，校长批准后方能开支。
（2）对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准（视其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结帐，并签字（写明事由、就餐人数）。费用由报账员每月支付一次，并带回附件，发票报销时附件附后。先斩后奏者，一律不予以报销，由经办人负责。
（3）上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。
2、差旅费的管理
（1）教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观），由学校研究确定对象和人数（去城内办事应提前报告学校以便统筹安排）后，方可出差，否则不予以报销差旅费。
差旅费、住宿费、车船费按以下标准报销：
1、出差六安车费报20元∕来回1趟。每天生活费20元。
2、培训、学习、考察、参观需集体生活、住宿、坐车、培训费按发票报销。
四、财务原则：
1、账目日清月结，期末整理公布。
2、压低、紧扣支出，民主理财。
内部控制规章制度范本 篇六
一、办公费：实行定额包干，每人每月不得突破4元，在限额内由各科科长自行掌握使用，超额部分一律不予报销。
二、文印费：打印文件资料，一律经办公室主任签字批准，并严格控制打印份数。不经批准的，所有费用由打字员个人负担。文印所需纸张、油墨等用品的购置，由办公室报请主管财务的主任批准。
三、电话费：各科室电话一律取消长途功能，继续推行费用包年制度。费用缴付由财务科统一办理，每季考核一次。
四、照明费：除夜间加班，值班外，其它时间，宿办室电灯一律关掉，做到人走灯灭。机关大院及楼道由警卫人员负责，出现常明灯的，每发现一次，对当事人罚款10元。
五、探视费：系统内干部职工或直系亲属生病需要慰问探视的，由县社领导安排，不经领导批准，任何科室或个人一律不准用公款进行探视。
六、招待费：上级或职能部门来人需要招待的，必须提前报请主任批准，主任不在报付主任批准，由办公室安排陪餐人员，用餐标准和用餐地点。陪餐人员一般不超过三人，用餐标准每人不得突破30元，财务科凭领导和经办人注明招待原因的收据予以报销。
七、医药费：工龄在15年以下的，每人每月15元，工龄在15年以上的，每增加一年增发医药费一元，有重病住院需要检查治疗的，必须取得县以上主治医师证明，并报县社主任批准，所需医药费，由县社根据情况酌情解决。
八、维修费及低值品购置：机关需要购置家俱或房屋设备需要维修时，事前由办公室造报预算，报主任批准后购置或施工。在家俱用具的管理上，要按照谁使用谁负责保管的原则，由办公室、财务科造册登记，摸清底数，明确责任。每年进行一次盘点清理，对无故丢失或损坏的，由责任人按现价包赔损失。
九、费用开支批准权限：除电话费、办公费实行包干外，其它费用开支在10元以内的，由经办人签字，科长批准报销，超过10元的，由主管财务的领导批准报销；凡购物超过100元的，由主办人汇同财务科共同办理。
十、建立财务内审和公开制度：每月要由主管领导组织有关财会人员，对机关财务开支情况，进行一次自查自纠，并通过上栏或召开职代会的形式进行公布，增强透明度。
