会计基础工作规范检查整改汇报【推荐6篇】

会计基础工作规范检查整改汇报 篇一

尊敬的领导：

您好！经过我们会计部门的自查和外部审查，发现了一些基础工作方面的问题，特此向您汇报，并提出整改措施。

首先，我们发现在会计档案管理方面存在一些问题。由于人员调整和多次搬迁，会计档案的整理和管理变得混乱。为了解决这个问题，我们计划重新整理所有会计档案，建立完善的档案管理制度，并进行员工培训，确保档案的准确性和完整性。

其次，我们发现在凭证录入和核对方面存在一些错误。由于工作量大和时间紧迫，有时会出现凭证录入不准确或者核对不严谨的情况。为了解决这个问题，我们决定加强内部控制，制定明确的凭证录入和核对流程，并进行反复培训和练习，提高员工的准确性和细致性。

另外，在财务报表编制方面，我们发现有些项目的计算方法存在一些问题。为了提高报表的准确性和可比性，我们计划重新审视所有计算方法，与审计师进行沟通，确保报表的合规性和准确性。

最后，我们也发现了一些依法纳税方面的问题。由于相关税收政策的频繁变动，我们有时会忽视一些细节，导致纳税不准确。为了解决这个问题，我们决定加强与税务机关的沟通，及时了解最新的税收政策，确保纳税的准确性和合规性。

总的来说，我们会计部门在基础工作方面存在一些问题，但我们已经意识到这些问题，并制定了相应的整改措施。我们将全力以赴，确保整改措施的落实和执行。希望领导能够给予我们的支持和监督，共同努力，提高会计工作的规范性和准确性。

谢谢！

会计基础工作规范检查整改汇报 篇二

尊敬的领导：

您好！根据会计部门的自查和外部审查结果，我们发现了一些基础工作方面的问题，并提出了相应的整改措施。现将具体情况汇报如下：

首先，我们发现在会计凭证管理方面存在一些问题。由于流程不严密，导致凭证的编制和审核环节存在漏洞，可能会产生错误的凭证。为了解决这个问题，我们决定重新审视和优化凭证管理的流程，并加强内部控制，确保凭证的准确性和合规性。

其次，我们发现在账务处理和核对方面存在一些错误。由于工作量大和时间紧迫，有时会出现账务处理不准确或者核对不严谨的情况。为了解决这个问题，我们计划制定明确的账务处理和核对流程，并进行员工培训，提高员工的准确性和细致性。

另外，在财务报表编制方面，我们发现有些项目的计算方法存在一些问题。为了提高报表的准确性和可比性，我们计划重新审视所有计算方法，与审计师进行沟通，确保报表的合规性和准确性。

最后，我们也发现了一些依法纳税方面的问题。由于相关税收政策的频繁变动，我们有时会忽视一些细节，导致纳税不准确。为了解决这个问题，我们决定加强与税务机关的沟通，及时了解最新的税收政策，确保纳税的准确性和合规性。

总的来说，我们会计部门在基础工作方面存在一些问题，但我们已经制定了相应的整改措施，并将全力以赴，确保整改措施的落实和执行。希望领导能够给予我们的支持和监督，共同努力，提高会计工作的规范性和准确性。

谢谢！

会计基础工作规范检查整改汇报 篇三

　　为长效保证财务工作质量，加强财务监督检查，夯实会计基础工作，促进企业规范运作，根据《关于印发XX股份有限公司会计基础工作规范的通知》（XX[20xx]30号）文件精神，以及公司财务交叉检查工作安排，XX公司于20xx年6月21日对XX公司（以下简称：XY）进行了会计基础工作规范财务检查。

　　现将检查情况报告如下：

　　一、组织实施情况

　　根据文件精神，X年X月，我公司成立了财务交互检查小组，具体人员如下：

　　组长：XX

　　省公司财务主管：XX

　　成员：XX

　　此次财务交互检查，主要对20xx年和20xx年1-5月份财务工作进行互查，通过检查相关文件以及文件的执行情况，翻阅凭证、现场询问、报表核对等方法进行。XY的相关工作人员给予了积极的配合和支持。

　　二、本次财务交互检查的具体情况

　　（一）会计机构

　　1、XY公司独立设置了财务部门,,目前该部门设财务主任1名、专业会计人员2名、出纳1名；制订了《财务部岗位分工表》。

　　2、财务人员调动，有工作交接表，签字齐全。

　　3、办公场所配备符合基础规范要求。

　　（二）、公司各项内部管理制度的建设和执行情况：

　　1、全面预算管理内部分解执行情况：XY根据省公司下达的20xx年各项预算指标结合本公司的实际情况进行了内部预算分解，年度预算落实到各部门。

　　2、财务管理制度：经与本公司财务沟通，XY公司按照省通服制订的各项财务管理制度执行，内部未制订相应的财务管理制度。

　　（三）会计基础工作方面：

　　通过对凭证的检查，主要发现以下问题：

　　1、会计原始凭证不齐全，如20xx年6月转账45#中，陕西昊晨建设公司的工程款9万元无风险管理部审计报告。

　　整改建议：根据省公司风险管理部要求，超5万元工程支出需要进行内部审计后方可列帐。会计人员对超5万元工程支出需提请省公司风险管理部进行内部审计后方可列帐。

　　2、外来原始凭证在编制完记账凭证后，未加盖证明已报销的印章。

　　整改建议：外来原始凭证在编制完记账凭证后，会计人员应该在外来原始凭证上加盖证明已报销的印章，避免造成附件重复入账等问题。

　　3、20xx年6月转账54#的原始凭证中，由“双生通鼎货运部”出具的金额为84870.00的发票中加盖的是财务专用章，未加盖发票专用章。

　　整改建议：《根据中华人民发票管理办法》规定，自20xx年2月1日起，除金融行业、正规邮政部门收据等特殊票据类型外，合法的发票上只能加盖开票单位的发票专用章。

　　4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司发文号为XX陕20xx年16号文）由“XX有限公司物流分公司”更名为“XX服务有限公司中捷科贸分公司”，而20xx年6月转账47#、转账51#、转账52#、转账53#凭证附件中的发票抬头仍为原公司名。

　　整改建议：对外取得的发票，必须字迹清晰，其记录的内容必须真实、准确。对外取得发票的审核应该严格按规定执行。

　　5、银行调节表中存在的调节项无摘要和产生日期，20xx年6月2833户银行对账单无银行业务专用章。

　　整改建议：银行调节表中的调节项应注明摘要和产生日期，银行对账单应附原件。

　　（四）成本费用方面

　　1、20xx年6月银付27#、12月银付4#中招待费发票台

　　头为“陕西XX贸易有限公司”应列支在存续账目，不应该列支X分公司。

　　整改建议：费用的列支应该尽量做到准确无误，保证账实相符。

　　（五）存货管理

　　严格执行存货管理制度，按规定计价，收发、请领手续齐全，财务部门定期与业务部门对账，对于盘亏盘盈及时按规定

手续进行处理。

　　（六）资金管理办法

　　执行总公司资金管理办法。现金和各种存款及有价证券等按照会计制度认真核算，按期与银行对账相符，无悬账和不符情况，财务专用印鉴、钱、支票、账认真执行分管制度。

　　（七）收入管理方面

　　收入管理方面严格按照会计核算要求正确核算，无不合理提前和滞后入账现象，无截留、挪用和私设小金库的现象。

　　（八）往来帐款管理与核算

　　内部交易内部往来核对一致并充分抵销，关联交易核对一致。

　　（九）固定资产管理

　　严格按照固定资产管理办法进行管理，按规定进行会计核算，新增固定资产正确计价，入账及时。后期折旧处理严谨合理，定期进行固定资产实物盘点，对于盘点结果按规定进行及时处理。

　　（十）税务管理

　　1、印花税计提错误。印花税率对物流、仓储收入印花税均按0.5‰计提，而仓储服务费印花税率为1‰。

　　整改建议：应按不同的税目正确计提税金。

　　（十一）档案管理

　　1、历年会计档案均在企业会计机构处保管。

　　整改建议：按照企业档案管理制度规定，企业档案管理部门应该定期接收会计档案，对封装整理完毕的会计档案进行统一编号，归档管理，保证会计档案的安全、保密。

　　三、总结

　　通过此次财务交互检查工作，可以对被检查公司财务工作中存在的问题进行整改，提高了财务工作质量，降低了外部审计的风险。

　　在此次财务交互检查工作过程中，我公司也对发现的问题进行了总结，避免在日后工作中出现类似错误，同时，也对被检查单位在各项财务工作中较好的方面进行了学习和借鉴。

会计基础工作规范检查整改汇报 篇四

　　根据市财政局《关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知》（许财会[20xx]12号）和《关于转发<河南省财政厅关于开展会计基础工作检查的通知>的通知》（许财会

　　[20xx]13号）文件精神，对我中心会计机构设置情况、会计人员持证上岗情况、会计凭证规范情况、会计账薄规范情况、财务报告规范情况、会计档案管理规范情况、会计内部控制规范情况、财务管理制度执行情况进行了全面自查，现将自查情况汇报如下：

　　一、基本情况：

　　许昌市企业养老保险中心现有职工36名，主要职责为为市直城镇企业职工提供养老保险社会统筹服务，包括养老保险本金征集、离退休职工工资发放、参保在职职工保险基金管理等。

　　我中心严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》要求开展日常会计工作，夯实会计工作基础，建立会计基础工作规范化长效机制，健全内部会计管理和控制制度，提升会计职能，不断提高会计工作管理水平，维护我中心日常会计工作秩序，确保会计信息质量的真实、完整和国家财产的安全。

　　二、各项会计基础工作量化指标落实情况：

　　1、会计基础方面。严格按照《会计法》规定设置会计岗位，配备专职会计人员；明确会计各岗位职责，会计人员持证上岗；任用会计人员实行回避制度；会计工作交接合规；会计档案管理规范。

　　2、会计核算方面。严格执行各项会计制度，会计凭证的格式、内容、填制方式、审核程序均符合会计制度要求，账薄的设置、启用、登记、结账、错误更正方法均合规；会计科目设置、核算均规定执行，会计报表合规、合法、准确。

　　3、会计监督方面。会计机构、会计人员对不真实、不合法的原始凭证和违反国家统一的财政、财务、会计制度的经济业务事项按照《会计法》规定的进行监督；建立并执行我中心内部控制制度；接受外部监督。

　　三、主要措施：

　　1、领导重视，财务人员工作负责，中心配有专门的财务办公室，配有专职财务人员2人，财务资料柜5个；中心主任经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报。

　　2、财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照《会计工作基础规范》的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实；财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，日记帐做到日清日结，并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。

　　3、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益；明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

　　4、中心成立了理财小组，定期检验监督财务运行情况，大项支出经中心领导班子会议研究决定。

　　我中心将继续严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》要求，开展日常会计工作，不断建立规范科学的会计工作秩序，提高财务管理水平和资金使用效益，促进中心会计工作规范、健康发展。

会计基础工作规范检查整改汇报 篇五

　　按照6月23日公司检查组一行对生产服务分公司进行的各项检查通报的问题，我们全体人员又一次集中学习了《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等相关制度，对各项问题已经陆续整改到位。

　　一、会计机构和会计人员

　　1、对于会计人员的业务知识学习，已经对大家做了严格要求，以职称考试为手段，尽早取得证书，提升自我水平。

　　2、岗位职责：对于原来的岗位职责进行了修订，将和别的制度一起装订成册。

　　二、会计核算和会计监督

　　1、自制原始凭证：对缺少部门业务公章的社保计提、工资计提以及相关费用的冲销，均补盖了相关部门公章，相关负责人也完善了签字手续。

　　2、银行业务：对于银行业务的收付单据缺少银行柜台业务章问题，已派专人进行了补办，对各月的对账单进行了打印，按照各月顺序装订成册。

　　3、凭证及报表：对装订的凭证缺少审核盖章，已经补办；报表装订要求按页打码，按照季度合订成册装订保管。

　　4、资产盘点：参照大哈拉矿和乾元化工的装订格式，对相关内容进行了完善。

　　三、会计电算化和制度体系

　　对全年的内部会计报表资料、工程结算资料、测算资料和考核资料等整理文件包后，进行备份；对于制度建设，虽然我们执行上级单位各项制度，但是缺少收集汇总的，这次将矿业公司和分公司所颁布的涉及财务管理、会计核算等文件分类收集，联系印刷部门即将印刷成册。

　　对于整理好的档案，已经整理出目录，同时完善了会计档案资料借阅登记本。

　　四、建议：

　　通过这次检查整改，财务人员的观念有了提高，原来的习惯性弊病得到克服，财务精细化管理的意识得到了加强。愿公司以后多组织此类活动，必要时带领大家走出去学习同行先进，提升财务基础管理水平。

会计基础工作规范检查整改汇报 篇六

　　为了进一步贯彻落实《会计法》，强化会计基础工作，规范会计行为，实现会计工作规范化、制度化，确保“会计基础工作规范化管理”活动取得实效，我单位认真对照《鹤壁市会计基础工作规范化管理考核标准》及《河南省会计基础工作规范化实施细则》进行了自查整改。现将自查整改情况汇报如下：

　　一、成立自查整改小组

　　组长：xxx

　　副组长：xxx

　　成员：xxx

　　二、自查整改情况

　　我校在上级主管部门的领导下，严格按照相关财务管理制度，做到了尽可能提高资金使用效益，以保证有限的教育经费更好地为教育教学服务。

　　1、坚决贯彻执行国家及上级主管部门的有关财务法规，没有发生在政策法规范围之外，自作主张处理财务的不良现象。

　　2、我校严格按照相关规定实行代理记账，会计人员回避制度，会计工作交接手续符合规定程序。

　　3、会计科目设置符合国家统一会计制度规定，从没有任意变更会计政策和会计估计，不存在设置账外账的情况。

　　4、我校严格按照相关规定都是按合法渠道取得原始凭证，都是按规定填制本单位资质原始凭证，审签责任手续齐全，记账凭证与原始凭证实际核定金额相符。

　　5、涨不设置等级符合规定，都是严格按照相关规定核对账簿，定期结账，结账规范。

　　6、严格按照相关规定编制会计报表，会计报表编报及时，填写规范，数据勾稽关系正确，会计报表审签责任手续完善。

　　三、今后打算

　　以本次活动为契机，加强相关方面的学习，进一步了解、掌握会计基础工作的主要内容和基本要求，提高对会计基础工作重要性的认识，增强做好会计基础工作的使命感、责任感和紧迫感，努力为教育事业多做贡献。