财务内控管理制度范本(精简6篇)

财务内控管理制度范本 篇一

财务内控管理制度的重要性与实施方法

摘要：财务内控管理制度是企业内部控制的重要组成部分，对于保障财务安全、提高财务管理效率具有重要意义。本文将介绍财务内控管理制度的基本内容和实施方法，以期为企业建立健全的财务内控体系提供参考。

一、财务内控管理制度的基本内容

1. 资金管理制度：包括资金运作流程、资金使用权限、资金监督和审计等方面的规定，确保资金的合理运用和安全性。

2. 预算管理制度：明确预算编制、执行和监督的程序，确保预算的合理性和有效性。

3. 会计核算制度：规定会计核算的基本原则和方法，确保财务信息的准确性和真实性。

4. 内部审计制度：明确内部审计的职责和权限，加强对财务活动的监督和检查。

5. 资产管理制度：包括资产登记、使用和处置等方面的规定，保证资产的安全和有效利用。

二、财务内控管理制度的实施方法

1. 制度的制定与修订：制定财务内控管理制度前应充分调研和分析企业的实际情况，确保制度的科学性和可操作性。制度的修订应及时根据企业的发展和环境变化进行调整。

2. 人员培训与沟通：制度的实施需要相关人员的理解和配合，因此应加强对员工的培训和沟通，确保员工了解制度的内容和操作方法。

3. 监督与检查：建立内部控制监督机制，定期进行内部控制的自查和评估，发现问题及时进行纠正和调整。

4. 制度的执行与追踪：制度的实施需要全面的执行和追踪，对于制度执行中的问题和困难应及时解决和改进。

三、财务内控管理制度的意义

1. 保障财务安全：财务内控管理制度的实施可以有效防范财务风险，保障企业的财务安全。

2. 提高财务管理效率：财务内控管理制度规范了财务活动的流程和操作方法，提高了财务管理的效率和准确性。

3. 提升企业形象：建立健全的财务内控体系可以提升企业的信誉度和形象，增强企业的竞争力。

综上所述，财务内控管理制度是企业内部控制的重要组成部分，对于保障财务安全、提高财务管理效率具有重要意义。企业应根据自身的实际情况制定和完善财务内控管理制度，加强内部控制的监督和检查，提升企业的财务管理水平。

财务内控管理制度范本 篇二

财务内控管理制度的建立与完善

摘要：财务内控管理制度是企业内部控制的重要组成部分，对于保障财务安全、提高财务管理效率具有重要意义。本文将介绍财务内控管理制度的建立与完善的步骤和方法，以期为企业建立健全的财务内控体系提供参考。

一、财务内控管理制度的建立

1. 制度的制定：企业应根据自身的实际情况制定财务内控管理制度，明确制度的目标、原则和内容。

2. 制度的编写：制度的编写应结合企业的实际情况和特点，确保制度的科学性和可操作性。

3. 制度的审批：制度的审批应由企业的高层管理人员负责，确保制度的合法性和有效性。

4. 制度的宣传：制度的实施前应对员工进行宣传，提高员工对制度的认识和理解。

二、财务内控管理制度的完善

1. 制度的修订：企业应根据自身的发展和环境变化对财务内控管理制度进行修订，确保制度的适应性和时效性。

2. 制度的执行与监督：制度的执行需要全面的监督和检查，发现问题及时解决和改进。

3. 制度的追踪与评估：企业应定期对财务内控管理制度进行追踪和评估，发现问题及时调整和改进。

4. 制度的培训与沟通：企业应加强对员工的培训和沟通，提高员工对制度的理解和配合。

三、财务内控管理制度的优化

1. 制度的简化与合理化：企业应对财务内控管理制度进行简化和合理化，避免制度过于繁琐和冗杂。

2. 制度的信息化：企业可以利用信息技术手段对财务内控管理制度进行信息化建设，提高制度的执行效率和准确性。

3. 制度的标准化和规范化：企业应遵循国家和行业相关的标准和规范，制定和实施财务内控管理制度。

综上所述，财务内控管理制度的建立与完善是企业内部控制的重要环节，对于保障财务安全、提高财务管理效率具有重要意义。企业应根据自身的实际情况建立和完善财务内控管理制度，加强制度的执行与监督，提升企业的财务管理水平。

财务内控管理制度范本 篇三

一、每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。

二、坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。

三、坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。

四、坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。

五：坚持开支勤俭节约，

压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。严格控制出关次数，做到一人次办多件事。中层干部、财务人员出差由校长签字。招待客人实行派遣单制，特殊情况可先给校长打好招呼，或事后补派遣单。旅差费按相关规定报销，招待费每人次不能超过20元。

六：坚持支出条据规范，坚持校长、主管领导审批，开支获取有效合法的条据，购物发票必须有“经手人”，“验收人”，签字，消费发票“经手人”，“证明人”的签字，同时经手人必须说明“招待某事某单位一行几人”

七：坚持责任追究，凡违反财务管理行为，支出不合规定、乱收费。坐收坐支、挤占专项资金，财务人员不作为，随意举债、签单，不按期结账，追究相关人员责任。

财务内控管理制度范本 篇四

1、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。

2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。

3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。

4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。

6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。

7、负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

8、负责社会集团购买力的审查和报批工作。

9、及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

10、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。

11、协助部长做好部门内务工作，完成财务部部长临时交办的其他任务。

财务内控管理制度范本 篇五

1、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续。

2、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。

3、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整。

4、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。

5、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。

6、库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证安全。不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。

7、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。

8、做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。

9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用

10、做好学生的'收费及欠费管理工作。

11、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表。

财务内控管理制度范本 篇六

一、认真贯彻执行国家规定的财务工作方针、政策、制度、纪律。

二、收好、管好、用好工会经费。工会经费收支由主管会计审核签字，工会主席审批。

三、年底及时编好下年度工会经费预算，做好本年度决算。

四、根据工会经费独立原则，建立预算、决算和经费审查监督制度。工会主席作为法人代表是工会财务管理的第一责任人，工会会计是直接责任人。

五、站工会财务必须自觉接受上级工会和站工会经费审查委员会的审查监督。站工会经费审查委员会每年至少对工会经费的收支情况进行一次全面审查，并向站工会委员会提交书面审查报告。

六、工会经费收支，预、决算经站工会经费审查委员会审查后定期向会员大会报告，接受民主监督，并予以公示。会员有权对工会经费使用情况提出意见和质疑。

七、妥善保管现金和一切财务帐表、凭证、档案、资料。

八、开支要有计划，否则不予报销。借款外出采购，需经主席批准，及时报帐。

九、站行政向站工会拨缴的全员职工工资总额百分之二的工会经费主要用于为职工服务和工会活动，工会实体创收的收入和会员上缴会费的百分之四十可以用于会员福利性开支。

十、按季度做好资金平衡表。

十一、工会经费、财产和站拨给工会使用的不动产受法律保护，任何单位和个人不得侵占，挪用和任意调拨。

十二、根据特别工作需要，及时提供有关资料。