报销制度及流程(推荐3篇)
报销制度及流程 篇一
报销制度是指一个组织或机构为了管理和控制费用支出而设立的一套规则和程序。良好的报销制度可以帮助组织合理控制费用，并确保资金的正确使用。本文将介绍报销制度的基本要素和流程。
首先，一个完善的报销制度应包括以下几个基本要素：报销范围、报销标准、报销流程和报销审批。报销范围指的是哪些费用可以申请报销，如差旅费、会议费、办公用品费等；报销标准是指对于不同费用的报销，组织规定的标准金额或比例；报销流程是指整个报销过程中各个环节的操作流程，包括填写报销单、提交材料、审核、审批、付款等；报销审批是指对于报销申请的审核和批准。
其次，报销流程是一个组织内部对于费用支出的管理和控制过程。一般来说，报销流程包括以下几个步骤：填写报销单、提交报销材料、审核、审批、付款。首先，员工需要按照组织规定的格式填写报销单，并附上相关的发票、收据等报销材料。然后，员工将报销单和材料提交给财务部门或相关部门进行审核。审核人员会对报销材料进行核对和审查，确保材料的真实性和合法性。如果审核通过，报销申请将进入下一步审批阶段。审批人员会对报销申请进行审查，并根据组织的规定和标准进行批准或驳回。最后，如果报销申请被批准，财务部门将根据申请的金额进行付款。
最后，报销制度和流程的执行需要有一套有效的管理和控制机制。这包括建立健全的内部控制制度，确保报销申请的合规性和准确性；加强对报销流程的监督和管理，及时发现和解决问题；提供培训和指导，使员工了解和遵守报销制度和流程；利用信息化技术，提高报销流程的效率和准确性。
总之，报销制度及流程是组织内部管理和控制费用支出的重要手段。一个完善的报销制度可以帮助组织合理控制费用，并确保资金的正确使用。同时，报销流程的规范和高效执行也是保证报销制度有效运行的关键。因此，组织应建立健全的报销制度和流程，并加强对其执行的管理和监督。
报销制度及流程 篇三
报销制度及流程
现在越来越多的企业，将财务管理内控的节点前移，通过前置化的管控来实现财务的有效管理。而在财务管理中，日常费用报销的管理是重中之重。下面是小编为大家整理的关于费用报销的规定和流程，希望大家喜欢!
费用的报销制度与流程
1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
(1)报销发票单位名称需写全称“***”;
(2)项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;
(3)原则上跨年度发票不允许报销;
(5)具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;
(6)报销单上需写明所附单据数量;
(7)报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。
会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。
2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。
3、费用报销基本流程及审批管理：
(1)总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。
(2)货币资金支付的批准方式为书面方式。
(3)部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。
(4)财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。
(5)出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
(6)报销人要对其所报销费用内容的'真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。
4、报销时间的具体规定：
公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。
费用报销单填写及票据粘贴要求
(1)报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;
(2)报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);
(3)各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;
(4)若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;
(5)报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;
(6)报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;
(7)报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;
(8)报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;
(9)有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单。
