财务审计整改报告(经典3篇)
财务审计整改报告 篇一
财务审计是一项重要的管理工作，通过对企业财务状况的全面检查和评估，可以发现潜在的问题和风险，并提出相应的整改建议。本文将针对某企业进行财务审计，并就审计发现的问题和整改措施进行详细的报告。
在对该企业的财务状况进行审计时，我们发现了一些问题。首先，该企业存在资金流动性不足的情况。由于企业规模扩大，资金需求不断增加，但是资金来源有限，导致企业在资金周转方面出现了困难。其次，该企业的账务处理存在一定的问题。部分收入和支出未能及时记录，导致账目不准确，给企业的财务管理带来了困扰。此外，该企业的内部控制机制有待加强。员工的权限设置不合理，存在职权滥用和内部操作不规范的情况。
针对这些问题，我们提出了以下整改措施。首先，该企业需要加强资金管理，优化资金结构，确保资金的合理配置和使用，提高企业的流动性。其次，该企业应加强财务管理，完善账务处理流程，确保每一笔收入和支出都能够及时准确地记录。同时，该企业需要建立健全的内部控制机制，明确员工的权限和职责，并加强对员工的培训和监督，确保内部操作的规范性和合规性。
在整改过程中，该企业应制定详细的整改计划，并明确责任人和时间节点。同时，企业应加强对整改过程的监督和评估，及时发现问题并采取相应的措施进行调整。最后，在整改完成后，企业应进行验收，对整改效果进行评估，并及时总结经验教训，为今后的财务管理提供参考。
通过财务审计整改报告，我们希望能够帮助该企业全面了解自身的财务问题，并提供有针对性的整改措施。只有通过整改，该企业才能够规范财务管理，提高财务状况，为企业的持续发展提供有力的支持。
财务审计整改报告 篇二
财务审计是企业管理的重要环节，通过对企业财务状况的全面检查和评估，可以发现问题和风险，并提出相应的整改建议。本文将针对某企业进行财务审计，并对审计发现的问题和整改措施进行详细的报告。
在对该企业的财务状况进行审计时，我们发现了一些问题。首先，该企业的财务报表存在一定的不准确性。部分收入和支出未能及时记录或记录错误，导致财务报表不真实，给企业的经营决策和财务分析带来了困扰。其次，该企业的成本控制有待加强。成本核算不全面，导致企业在成本控制方面存在盲点，从而影响了企业的盈利能力。此外，该企业的内部控制机制存在一定的问题。员工的职权划分不清，内部操作不规范，存在着一定的风险。
针对这些问题，我们提出了以下整改措施。首先，该企业需要加强财务管理，优化财务报表的编制流程，确保每一笔收入和支出都能够及时准确地记录，并进行核对和审查。其次，该企业应加强成本控制，建立完善的成本核算体系，确保每一项成本都能够准确计算，并进行成本控制和分析。同时，该企业需要加强内部控制，明确员工的职权和责任，并加强对员工的培训和监督，确保内部操作的规范性和合规性。
在整改过程中，该企业应制定详细的整改计划，并明确责任人和时间节点。同时，企业应加强对整改过程的监督和评估，及时发现问题并采取相应的措施进行调整。最后，在整改完成后，企业应进行验收，对整改效果进行评估，并及时总结经验教训，为今后的财务管理提供参考。
通过财务审计整改报告，我们希望能够帮助该企业全面了解自身的财务问题，并提供有针对性的整改措施。只有通过整改，该企业才能够规范财务管理，提高财务状况，为企业的持续发展提供有力的支持。
财务审计整改报告 篇三
关于财务审计整改报告
根据上述通知要求（四），自查中公司进一步强调凭证填制规范
要求，摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案及时归档、保 管，制定了《会计档案管理办法》，并已遵照执行。根据《企业会计 准则》及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账
针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：
1.财务人员和机构设置基本情况
存在的问题：财务部分人员暂未取得会计从业资格证。
整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员
资格的相关规定，按照《深圳市会计条例》中第十条：“取得会计从 业资格证书的人员，方可从事会计工作”要求，公司对集团内各公司 会计人员基本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取 得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员 招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在2011年6月份深圳财政局会 4
计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年 底可取得会计从业资格证书。
2.会计核算基础工作规范性情况
存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对， 只是核对正确，未对结果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计人员岗位职责，完善各往
来对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及 时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由 双方签章确认，现已遵照执行。
整改结果：从2015年11月起销售会计已对内部往来对账双方 签章确认，后续持续监督执行。
3.资金管理和控制情况
存在问题：
(1).出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单；(2). 部分银行存款余额调节表未复核。
整改措施：
(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会 计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任；
(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人 复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节 表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。 整改结果：
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(1).出纳人员从银行获取银行对账单，已整改安排由财务部会计 人员从银行索取银行对帐单。
(2).部分银行存款余额调节表未有专人复核，已整改由资金部负 责人复核，并且签名确认。
4、企业财务管理制度建设和执行情况
存在问题：公司财务制度体系建设不完善，相关制度没有更新， 存在部分已在执行的工作流程，没有形成书面制度文件。
整改措施：公司依据企业会计制度，企业会计准则，企业内部
控制基本规范等相关法律法规，结合公司业务特点，完善相关财务管 理制度，并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化， 及时修订更新相关制度。
整改结果：现已补充部分制度：如《会计人员继续教育管理制
度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订，进一步完善公司 制度建设，并严格遵照执行。
5、母公司对子公司财务管理和控制情况
存在问题：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专 项检查，财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。 整改措施：发布公司相关审计、财务检查工作规范制度，后续对
子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、 调动均通过母公司集团财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。 子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深 圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子 6
公司日常资金进行监控及管理，子公司每日发银行、现金日报表到母 公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所 需资金。
整改结果：公司制定发布《内部审计制度》，对子公司专项检查
结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强 巡检工作管理，规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断 提升财务、审计检查工作效率，保证公司资产安全。
三、证监局走访提出问题及整改情况
深圳证监局于2015年12月份对我公司现场走访检查了有关财务 制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题， 针对证监局提出的问题，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效 果，现就整改情况报告如下：
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